- Как налоговая проверяет банковские счета
- Сроки давности: 5 или 7 лет?
- Какие документы нужно хранить
- Почему проверки вызывают страх у иммигрантов
- Примеры типичных ситуаций
- Как защитить себя от проблем
- FAQ
Как налоговая проверяет банковские счета
Agenzia delle Entrate (налоговая служба Италии) имеет право проверять движения по вашему conto corrente (банковскому счёту), если есть подозрения на несоответствие с dichiarazione dei redditi (декларацией о доходах). Банки передают данные в автоматическом режиме, а налоговая может сопоставить поступления и расходы.
Сроки давности: 5 или 7 лет?
По общему правилу:
- 5 лет — если вы подали декларацию.
- 7 лет — если декларация не была подана (omessa dichiarazione).
Пример: деньги поступили в 2025 году, значит налоговая может запросить объяснения до конца 2031 года.
Какие документы нужно хранить
Чтобы обосновать поступления, сохраняйте:
- квитанции переводов (bonifico),
- справки о зарплате (busta paga),
- договоры аренды или займа,
- подтверждения переводов из-за границы.
Без документов налоговая может посчитать деньги «недекларированным доходом».
Почему проверки вызывают страх у иммигрантов
Русскоязычные в Италии часто боятся, что налоговая «увидит» переводы от родственников из России, Украины или Молдовы. На практике такие переводы можно объяснить как помощь семье, если они не регулярные и не превышают разумные суммы. Но при крупных переводах налоговая вправе запросить обоснование.
Примеры типичных ситуаций
- Перевод от родителей: налоговая может запросить договор дарения (donazione).
- Накопленные наличные, внесённые на счёт: риск вопросов без доказательств.
- Сбережения от зарплаты: легко подтвердить busta paga.
Как защитить себя от проблем
- Подавать декларацию вовремя.
- Хранить документы минимум 7 лет.
- Использовать банковские переводы (bonifico), а не наличные.
- При сомнении — проконсультироваться с commercialista (налоговым консультантом).
FAQ
Может ли налоговая Италии проверять мой счёт?
Да, Agenzia delle Entrate имеет доступ к вашим банковским движениям через систему контроля.
Сколько лет налоговая может проверять conto corrente?
До 5 лет при поданной декларации, до 7 лет при её отсутствии.
Что будет, если я внесу на счёт наличные без документов?
Налоговая может потребовать объяснения, и если доказательств нет начислить налог и штраф.
Проверяет ли налоговая переводы из России и Украины?
Да, особенно при крупных суммах, важно иметь подтверждения.
Нужно ли хранить документы дольше 5 лет?
Лучше хранить минимум 7 лет, так как при omessa dichiarazione срок проверки увеличивается.
Может ли налоговая заблокировать счёт?
Да, но только после формального accertamento и в случае серьёзных нарушений.
Что делать, если пришло письмо от Agenzia delle Entrate?
Сразу обратиться к commercialista, не игнорировать запрос.
