- Как налоговая проверяет банковские счета
- Сроки давности: 5 или 7 лет?
- Какие документы нужно хранить
- Почему проверки вызывают страх у иммигрантов
- Примеры типичных ситуаций
- Как защитить себя от проблем
- FAQ
- 5 лет — если вы подали декларацию.
- 7 лет — если декларация не была подана (omessa dichiarazione).
- квитанции переводов (bonifico),
- справки о зарплате (busta paga),
- договоры аренды или займа,
- подтверждения переводов из-за границы.
- Перевод от родителей: налоговая может запросить договор дарения (donazione).
- Накопленные наличные, внесённые на счёт: риск вопросов без доказательств.
- Сбережения от зарплаты: легко подтвердить busta paga.
- Подавать декларацию вовремя.
- Хранить документы минимум 7 лет.
- Использовать банковские переводы (bonifico), а не наличные.
- При сомнении — проконсультироваться с commercialista (налоговым консультантом).
Как налоговая проверяет банковские счета
Agenzia delle Entrate (налоговая служба Италии) имеет право проверять движения по вашему conto corrente (банковскому счёту), если есть подозрения на несоответствие с dichiarazione dei redditi (декларацией о доходах). Банки передают данные в автоматическом режиме, а налоговая может сопоставить поступления и расходы.
Сроки давности: 5 или 7 лет?
По общему правилу:
Пример: деньги поступили в 2025 году, значит налоговая может запросить объяснения до конца 2031 года.
Какие документы нужно хранить
Чтобы обосновать поступления, сохраняйте:
Без документов налоговая может посчитать деньги «недекларированным доходом».
Почему проверки вызывают страх у иммигрантов
Русскоязычные в Италии часто боятся, что налоговая «увидит» переводы от родственников из России, Украины или Молдовы. На практике такие переводы можно объяснить как помощь семье, если они не регулярные и не превышают разумные суммы. Но при крупных переводах налоговая вправе запросить обоснование.
Примеры типичных ситуаций
Как защитить себя от проблем
FAQ
Может ли налоговая Италии проверять мой счёт?
Да, Agenzia delle Entrate имеет доступ к вашим банковским движениям через систему контроля.
Сколько лет налоговая может проверять conto corrente?
До 5 лет при поданной декларации, до 7 лет при её отсутствии.
Что будет, если я внесу на счёт наличные без документов?
Налоговая может потребовать объяснения, и если доказательств нет начислить налог и штраф.
Проверяет ли налоговая переводы из России и Украины?
Да, особенно при крупных суммах, важно иметь подтверждения.
Нужно ли хранить документы дольше 5 лет?
Лучше хранить минимум 7 лет, так как при omessa dichiarazione срок проверки увеличивается.
Может ли налоговая заблокировать счёт?
Да, но только после формального accertamento и в случае серьёзных нарушений.
Что делать, если пришло письмо от Agenzia delle Entrate?
Сразу обратиться к commercialista, не игнорировать запрос.
